從銀行提取現金會犯法？

最近新聞報導，國會眾議院前議長Dennis Hastert被起訴，原因是他非法從他的銀行賬戶提取現金，及向FBI聯邦調查局探員撒謊。可能你會問：從自己銀行賬目作提取也會犯法？美國不是有個人的自由嗎？難道提取銀行存款項也有罪嗎？

這位前議長原來因為要掩蓋多年前的性醜聞，而被迫要支付對方「掩口費」。但他被起訴卻與這事無關，而是因為他在自己銀行賬戶提取款項時，故意每次只提取8千元，並在短期內作多次8千元提取，目的是要避免銀行將這些提取向美國財政部作申報。原來美國法律規定，銀行客戶作超過1萬元現金提存，都要向政府申報。這個法例不單銀行要遵守，所有商業機構都要跟隨；例如，你拿着超過1萬元現金去購買汽車，車行也要向政府申報。這個法例的目的，是要監管走私漏稅，黑社會或恐怖份子的「洗錢」（money laundering）犯罪行為。

可是，假如你對現金申報條例認識的話，你會知道銀行不單要作上述的申報，只要銀行懷疑客戶企圖避免申報，即使現金提存金額在1萬元以下，也要向政府作申報。這個申報的金額低得多：5千元。因此，假如你在短期內從賬戶多次提取5千元，或故意在銀行不同的分行提存超過5千元，銀行便可能懷疑你是要避免申報，結果是會以「被懷疑的交易」理由申報。

您讀到這裡，可能會問：申報是銀行的責任，並非客戶的責任，銀行有沒有申報，都與客戶無關，為甚麼Hastert先生會被起訴呢？不錯，美國是自由社會，你從自己賬戶作任何金額的提存都可以，但你不能企圖故意去避免申報。這個關鍵是你故意將要提取的金額「斬件」，用意是令銀行不作申報；政府認為你有這個企圖，不論銀行是否真的作了申報，你都已經觸犯金融法例。

你會再問：企圖犯法與真正犯法不是有分別嗎？例如：我心中充滿貪婪，想要打劫銀行，但膽子不夠，沒有下手，只是心中想想而已，難道心中有此企圖，只是想想並無行動也犯法嗎？當然，在這種情況，你只是心中想想，並沒有付諸行動，是沒有違反法例。只有上帝才能知道你的內心思想，他人是不知道的。可是，這個現金申報的法例，是禁止你作出某些行動，因為這些行動本身便是犯法。Hastert先生並非因為沒有作申報而被起訴，因為申報是銀行的責任；他被起訴的原因，是企圖導致銀行不作申報。換句話說，將提取「斬件」本身便是犯法的行為，與銀行是否有作申報無關。

觸犯這種法例還有一個先決的條件，就是你對法律有認識，是明知故犯。Hastert先生是前議員，對這個法例當然熟悉，因此才想到將提取金額「斬件」。但他忽略了這個行為本身便是犯法。假如他被政府調查人員詢問時照實承認，說不定不會被起訴。可是他撒謊，更加深了企圖瞞騙的證據，罪加一等。

讀到這裡，你一定會問：假如我要提取或存入超過1萬元現金，怎樣做才不會觸犯法規？答案很簡單：不要「斬件」，光明正大地一筆過作提取，便一定沒有麻煩（根據政府數字，每年銀行申報報告達1千5百萬個，另加上1百60萬宗「可疑交易」申報，絕大多數是不被政府注意的）。假如你故意閃閃縮縮，便造成「瓜田李下」的情況，反而吸引政府注意，即是將一件合法的事（現金提取）變成不合法（故意避免申報），大家千萬不要這樣做。

6/6/2015