遺產規劃與慈善捐獻

死亡,是一個無可避免的事實,為了讓後人以最省稅、省錢和省時的方法去承繼遺產,應該事先做好遺產策劃(ESTATE PLANNING)。有些朋友亦可能在生前希望有效的作捐獻(CHARITABLE DONATION),這裡為您講解這方面的資料。

加州新例避免遺產追收(Estate Recovery)

加州新例避免遺產追收(Estate Recovery) 一向根據1993年通過之聯邦和州訂法律,在加州白卡(Medi-Cal)醫療福利受益人去世之後,假如擁有自住物業,可進行追收遺產,去償還醫療保險支付的醫療或療養院費用(….

加州房屋避免認證新方法

2016年之前,要後人將來繼承房產而無需通過法庭認證(probate)手續,只有三個途徑,一是與子女以Joint Tenancy(生死契)方式擁有,二是以「終生居住契約」(Life Estate Deed)擁有 (….

認識「生前信託」

您可能聽過「生前信託」(Living Trust),甚至已經設立信託,作為您主要的遺產規劃工具。以下幫助您更認識信託。(….

生前信託附加資料

以下是我在「理財分半鐘」提及有關生前信託的資料(….

生前信託律師

不少朋友應該利用生前信托,通常律師要收一千五百元至二千元來為你做個生前信托文件,在南灣的律師收費特別高;我找到幾位專門做生前信托的專業律師 (….

避免遺產認證(PROBATE)

有幾個方法亦可避免認證過程,但都有利弊。(….

作個聰明的捐獻者

神要基督徒作個樂意的施予者(林後9:7)。然而,基督徒如對有關慈善捐獻稅例有認識的話,他們亦可同時作個聰明的捐獻者。(….

慈善捐獻稅例簡介

慈善捐獻稅例簡介 慈善捐獻,在同一報稅年度,納稅人如果用「逐項扣稅」(Itemized Deduction)方式報稅,通常可以全部用SCHEDULE A稅表扣稅 (….)

慈善年金與慈善信託(CRT)

除捐獻現金或實物資產外,還有其他方法,可以達到在同一報稅年度,減少收入稅的目的。(….

實物資產亦可捐獻

增值資產,包括股票、共同基金、房地產等;捐獻持有期一年以上的增值資產,其稅務好處更大。但如先出售這類資產,然後再捐獻所得款項(….

比較幾種捐贈基金

以增了值和已經持有超過一年的股票作捐贈,有三重稅務好處。首先,如果是用逐項扣稅 (ITEMIZED DEDUCTION) 方式報稅的話,股票的市值可以當年用來減低應付稅的收入,達到扣稅的效果。(….

鼓勵長者做好遺產策劃

這幾年透過電子郵件,和在「角聲社區中心」,有機會接觸到許多不同年紀和背景的人士,其中不少是長者。他們一生勤奮工作,即使收入不高,但知慳識儉 (….