理財分半鐘(2019)

1/1/2019 新年立下理財計劃         

在新的一年,很多人都有新的立志,希望您在理財上也立下新的計劃。

理財的第一步是要從收入中有預款剩下儲蓄,接近四成美國人完全沒有儲蓄,華人比較慳儉,但一般家庭假如沒有作家庭預算,然後每天記帳,定期將支出與預算作比較,即使每月能夠剩下一點儲蓄,都不是理財好辦法。希望您從一年開始便訂立家庭收支預算,盡量從收入中增加儲蓄金額。

假如您被債務壓迫,特別是信用卡債務越積越多,今年便應該全力減少債務,第一步是停止增加信用卡欠賬,或者您要馬上取消一些信用卡帳戶,然後開始由利率最高的債務入手。今年相信聯邦儲備局會繼續調高利率,所以減低債務相當重要。

如果您雇主有提供像401K之類退休儲蓄計劃,或者另外有支付醫療或照顧孩童的儲蓄計劃,您都應該考慮參加,而且盡量增加儲蓄金額,因為這類計劃除了有稅務優惠之外,更能幫助您定期儲蓄,並自動地以「平均成本」(DOLLAR COST AVERAGING)的方式逐步去增加投資。

1/2/2019 養成預算和記帳習慣 

理財要有一套週全的計劃,由作家庭預算開始,去將資金逐漸的省下來,並同時以有效的方法,去將這些資金作投資。這些方法最好是能助你省稅,和將投資風險減少到一個適合你個人或家庭情況的水平。理財不是投機和賭博,是需要有計劃、心思、耐心和原則的,絕不能貪多貪快。

做了家庭預算只不過是一個開始,之外還要實行一個每天記帳的習慣,不論支出是用現金、支票抑或信用卡,家庭成員都應每天將支出記下來。記帳不必動用電腦系統,往往用紙筆還簡單快捷。帳目表應與預算表同樣分類,以便定期作比較。這樣做起初好像很厭煩,習慣了便不會覺得麻煩。每一家公司甚至國家每年都必須花時間去做個預算,家庭的財政怎能不先做好預算及實行記帳呢?

投資的長期回報,是與風險相連的,世上焉有長期低風險高收益的投資?投資時將資金過份集中某小部份投資對象,甚至盲目地用某些高風險的投機工具,如期貨、期權等,去達到本小利大的目的,結果焦頭爛額。

1/3/2019存款年收益APY

到銀行開定期存款的戶口,都很關心所獲利率的高低。通常會看到兩個有關利率的數字,較低百份率的數字就是利率(Interest Rate),另一個稍高的百份率是年收益APY(Annual Percentage Yield)。

兩者之間的分別在那裡?利率是銀行答應付給客戶的利息,百份之五的利率是指每100元每年有5元的利息。但銀行多久才計算一次利息,是對客戶真正收益有直接的影響。

如果一年才計算一次利息,5釐的利率就只有5釐的年收益;若銀行每一季度計算一次利息,則這些利息會自動附加在成本上生利,令年收益超過5釐,為5.095。銀行越短時間內計算一次利息,則年收益會越高。假如每個月計算一次利息,全年收益會增加至5.116釐,假如每日計算一次利息,年收益會更高,達5.127釐。這種利疊利的現象,稱為複利(Compound Interest),是儲蓄投資者最好的朋友。可是,對欠債的人來說,是最大的敵人,尤其信用卡是按日計算利息。

1/4/2019 轉Roth IRA不能還原

IRA帳戶可以幫助你延稅,即暫時不需要繳稅,本金和收入都是將來提取時才當收入付稅。Roth IRA帳戶則本金和收入都是免稅。

稅例容許你隨時將IRA存款轉為Roth IRA,但需要將這個金額當作當年的收入付稅。假如兩種帳戶都在同一個財務機構,許多時候是將股票或共同基金直接轉到Roth IRA,而當時股票或基金的市場價值便是將來需要申報的收入。

近期股票市場下跌,有些在股市未跌之前將股票和共同基金轉到Roth IRA,現在價值下跌了,過去的策略是利用「還原稅例」(recharacterization)在年底之前將金額轉回傳統IRA,之後用較低的市場價值再轉到Roth IRA,便可以申報較低的收入。但2018年稅改修改了這個稅例,由2018年1月1日開始,轉到Roth IRA的金額不能還原到傳統IRA。因此,由傳統IRA轉到Roth IRA 之前要慎重考慮。 

1/7/2019 退休儲蓄限額增高

仍未為去年存錢到個人退休帳戶(IRA)的朋友,在四月十五日或之前還來得及,2018年每人最高儲存IRA或ROTH IRA金額是$5,500,五十歲或以上增加至$6,500。納稅人如果能夠及時存款,有可能減低2018年的稅款。

大家亦應該安排2019年的退休儲蓄,IRA和Roth IRA由$5,500增加到$6,000,五十歲或以上可存$7,000。除了IRA和ROTH IRA限額增高之外,雇主提供如401-K之類儲蓄計劃,今年金額限制也由2018年的$18,500增至$19,000,五十歲或以上最高金額為$25,000。

有些雇主一向除了金額限制外,還訂立收入百分率限制,例如規定員工只能將收入的15%存入退休帳戶。這個百分率限制,是源於以往國稅局有收入的25%限制,但國稅局已經取消這個規則,所以雇主其實不必再有收入百分率限制,只有金額限制便可以了。

假如同時有幾份工作,又或者另外有自雇收入,所有有稅務優惠的退休儲蓄上限,也由去年$55,000 增加為$56,000。

1/8/2019 自動參加退休儲蓄計劃

一向公司提供的401-K或403-B儲蓄計劃,都是由雇員自由決定是否參加,但法例容許雇主自動將雇員加入退休計劃,並且自動從雇員薪金中扣起一個金額,除非雇員主動提出不想加入。目前大約有25%雇主使用這個方法,好處是除了鼓勵更多員工為自己將來退休儲蓄之外,更幫助公司內薪金比較高的雇員可以通過「歧視測試」(Discrimination Tests)。原來公司內假如普通員工不踴躍參加退休儲蓄計劃,是會影響薪金高的員工能夠儲蓄的金額。

雖然這個自動參加計劃多數只是應用在新員工,但已經將一般員工的參加率大為提高,尤其是低薪金和年紀輕的員工。可是,透過這個方式加入退休儲蓄的員工,一般儲蓄率只有工資的3%, 比一般員工7-8%的儲蓄率為低。其實,這類退休儲蓄工具是政府送給雇員最好的禮物,為您以延稅方式將薪金一部份作儲蓄,許多雇主亦提供MATCHING金額,即變相加薪,所以大家應該盡量利用。

1/9/2017 善用退休儲蓄

​新的一年,​大家可以放多一些錢入退休儲蓄帳戶​,​因為各種不同的退休帳戶限額都稍為增加​。

個人退休帳戶和Roth IRA的金額上限,由去年的$5500增加至$6000,​50歲或以上的朋友​,像去年一樣可以增加一千元,即是可以存放七千元入個人退休帳戶。

放入個人退休帳戶的金額是否可以扣稅?首先要看你是否有參加僱主的退休計劃,亦即是在你的W-2表格上面第13格退休儲蓄哪一項是否有一個X,假如沒有的話,不論你的收入多少都可以扣稅。假如你有參加僱主的退休儲蓄計劃,是否可以扣稅則要看你收入金額,單身者總收入超過​$​64000便不能全部扣稅,收入超過$74000 便不能扣稅,存款入個人退休帳戶的金額成為不可扣稅的Nondeductible IRA​​​; ​已婚共同報稅者​,假如有參加僱主的退休計劃,總收入超過$103,000​便不能全部扣稅,收入超過$123,000 ​便​全部不能扣稅​。

​與其有不能扣稅的​IRA,倒不如考慮存放Roth IRA,只要個人收入不超過$120,200,或夫婦總收入不超過$193,000,​不論是否有參與僱主的退休計劃,都可以存放Roth IRA。

1/10/2019 動用401-K帳戶資金

假如有特別的需要,要動用公司的401-K退休帳戶內的資金,有什麼最佳的方法?

第一個方法是將帳戶資金作「困境提取」(hardship withdrawal),只要您提取的理由獲公司接受,一般都可以將儲蓄提取。可是,由於這些資金以前未繳稅,所以所有提取的金額都要成為收入,加在報稅表上課稅。此外,假如您在59歲半以下,還要付10%罰金給國稅局,另加州稅局的罰金,這個罰金沒有「首次買屋」或「支付大學教育費用」的豁免。提取還有一個弊處,是六個月內不能存放新的資金,已經提取的資金也不能補回去。

第二個方法是將帳戶資金借出,由於沒有作提取,所以這個方法沒有稅金和罰金,通常是比較好的辦法。每一個401-K退休計劃都有借貸規則,規定可以借貸的金額、利率和歸還時間。要特別小心的,是萬一離開雇主時仍然未全部歸還,全部未歸還的餘款有可能當為提取金額,便要付稅金和罰金。